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Die Publikation "Psychology and White-Collar Crime - Compliance Recommendations Based on the Social and Psychological Reality Dictating Perception" von Fabian Maximilian Johannes Teichmann und Chiara Wittmann befasst sich mit der psychologischen und sozialen Dynamik, die Compliance und Non-Compliance, insbesondere bei Wirtschaftskriminalität, beeinflusst. Es bietet Einblicke in die Beweggründe für die Nichteinhaltung von Vorschriften und gibt praktische Empfehlungen für den Aufbau wirksamer Compliance-Programme, wobei der Schwerpunkt auf der Rolle des sozialen Verhaltens und der Wahrnehmung von Autorität liegt. Diese Erkenntnisse sind wichtig für Juristen, die Wirtschaftskriminalität durch solide Compliance-Programme eindämmen wollen.
Angefangen bei der Social Proof Theory, die besagt, dass Menschen das Verhalten anderer nachahmen, wenn sie mit Ungewissheit konfrontiert sind, und sich auf soziale Hinweise verlassen, um ihr Handeln zu steuern. Im juristischen Kontext bedeutet dies, dass sich Mitarbeiter in Bezug auf die Einhaltung von Vorschriften an ihren Kollegen orientieren können, insbesondere in unklaren Situationen. Diese soziale Komponente ist für die ethische Entscheidungsfindung in Organisationen von entscheidender Bedeutung. Ein weiterer Faktor ist, dass ethische Entscheidungen tief in den sozialen Kontext eingebettet sind und von den Beziehungen zu Kollegen, den persönlichen wirtschaftlichen Bedingungen und der allgemeinen Arbeitsplatzkultur beeinflusst werden. Entscheidungen über die Einhaltung von Vorschriften sind oft das Ergebnis eines komplexen Zusammenspiels dieser sozialen Faktoren, so dass es wichtig ist, das breitere soziale Umfeld zu berücksichtigen, wenn es um die Nichteinhaltung von Vorschriften geht. Menschen neigen auch dazu, sich den Verhaltensmustern ihrer sozialen Gruppen anzupassen. Dieses Phänomen kann je nach den in der Gruppe vorherrschenden Normen entweder zu einer weit verbreiteten Befolgung oder Nichteinhaltung führen. Die Schaffung einer Kultur der Integrität innerhalb einer Organisation kann eine Gruppenidentität fördern, die regelkonformes Verhalten unterstützt.
Die Einhaltung von Vorschriften wird wesentlich davon beeinflusst, wie Autoritätspersonen wahrgenommen werden. Mitarbeiter sind eher bereit, Regeln und Vorschriften zu befolgen, wenn sie die durchsetzende Behörde als legitim und fair ansehen. Diese Wahrnehmung der Legitimität ist entscheidend für die wirksame Umsetzung von Compliance-Programmen. Legitimität ist ein psychologisches Attribut, das Menschen Autoritätspersonen zuschreiben, die sie für rechtmässig und gerecht halten. Für den Erfolg von Compliance-Programmen ist es wichtig, dass die Behörde, die sie durchsetzt, als legitim wahrgenommen wird. Dazu gehört eine faire und transparente Durchsetzung der Regeln. Der Autor gibt ausserdem die folgenden praktischen Empfehlungen für Compliance-Programme:
Kulturelle Auslegung: Compliance-Programme müssen für kulturelle Unterschiede sensibel sein, insbesondere bei multinationalen Unternehmen. Missverständnisse aufgrund kultureller Diskrepanzen können zur Nichteinhaltung von Vorschriften führen. Die Förderung einer universellen Kultur der Integrität, die die Grundwerte hervorhebt, kann dazu beitragen, diese Probleme zu entschärfen.
Wahrnehmungsbeeinflussung: Subtile Priming-Techniken und der strategische Einsatz von Reizen können das Verhalten in Richtung Compliance beeinflussen. Um Manipulationen zu verhindern und echte Compliance zu fördern, ist es jedoch entscheidend, Transparenz zu gewährleisten und vollständige Informationen bereitzustellen.
Schaffung eines der Einhaltung der Vorschriften förderlichen Umfelds: Ein Umfeld, das die Einhaltung von Vorschriften fördert, ist unerlässlich. Dazu gehörten die Festlegung und Aufrechterhaltung normativer Standards, die die Werte der Organisation widerspiegeln und die Mitarbeiter dazu ermutigen, diese Standards zu verinnerlichen und entsprechend zu handeln.
Umgang mit kognitiven Heuristiken: Die Entscheidungsfindung stützt sich häufig auf kognitive Abkürzungen oder Heuristiken. Die Bereitstellung klarer, genauer und umfassender Informationen kann den Mitarbeitern helfen, fundierte Entscheidungen zu treffen, und so die Abhängigkeit von potenziell irreführenden Heuristiken verringern.
Die Kosten für die Nichteinhaltung der Compliance-Richtlinien können zu erheblichen rechtlichen und finanziellen Auswirkungen führen, darunter Geldstrafen, Klagen und Reputationsverluste. Die globale Finanzkrise von 2008 ist ein Beispiel für die schwerwiegenden Folgen von systemischer Nichteinhaltung und unzureichender Regulierung. Auch wenn Investitionen in Compliance-Programme ressourcenintensiv sein können, bieten sie langfristige Vorteile, da sie rechtliche Probleme verhindern, die Produktivität steigern und die Stabilität fördern. Wirksame Compliance-Programme können einen Wettbewerbsvorteil darstellen und vor Regelverstössen schützen.
Mehr zu diesem Thema finden Sie in Fabian Teichmann, Chiara Wittmann (2022). https://www.emerald.com/insight/content/doi/10.1108/JFC-07-2022-0158/full/html